Текущи финансови пасиви

1.20. Текущи финансови пасиви

1.20.1. Задължения по лизингови договори – текущи

1.20.2. Финансови пасиви отчитани по амортизирана стойност

1.20.2.1. Кредити – текущи

• Групата ежегодно предоговаря условията на някои първоначално договорени кредитни линии, вкл. падежните срокове. От датата на предоговарянето удължените кредитни линии се представят като нетекущи или текущи банкови заеми.
• Договорите за банкови заеми съдържат клаузи с изисквания за поддържане на определени финансови съотношения. Ръководството на Групата текущо контролира изпълнението на тези финансови съотношения в комуникация със съответната банка кредитор.
• За финансиране на дейността си и управление на ликвидния си риск Групата е сключила няколко многоцелеви овърдрафт кредитни линии:
• Кредитна линия 1, с максимален размер по кредит (овърдрафт) или за банкови гаранции до 30 000 хил. лв. при лихвен процент ОЛП+2.05% и падеж 02.11.2026 г. (гаранции 02.05.2032 г.). Към 31.12.2025 г. няма усвоените средства по него. Договорът е обезпечен с ипотеки на недв.имоти, залог на ДМА и вземания. По същата кредитна линия е договорен банков кредит под условие, във връзка с кредитен ангажимент под формата на гаранции/контрагаранции/акредитиви с максимален размер до 78 000 хил. лв. Към 31.12.2025 г. поетите ангажименти по кредитната линия и срещу парични средства са в размер на 14 008 хил. лв. и срок до 02.05.2032 г. Подробно описание на поетия ангажимент е представено в Приложение №3.6.
• Кредитна линия 2, с максимален размер по кредит (овърдрафт) или за банкови гаранции до 20 927 хил. лв. при лихвен процент 1мес.КЛП+2.5% за лева/1мес Euribor+2.5% за евро и падеж 30.10.2026 г. Към 31.12.2025 г. усвоените средства по него са в размер на 12 466 хил. лв. Договорът е обезпечен с ипотека на недв.имот, залог на вземания. По същата кредитна линия е договорен банков кредит под условие, във връзка с кредитен ангажимент под формата на гаранции с максимален размер до 29 337 хил. лв. Към 31.12.2025 г. поетите ангажименти са в размер на 4 788 хил. лв. и срок до 30.09.2041 г. Подробно описание на поетия ангажимент е представено в Приложение №3.6.
• Кредитна линия 3, с максимален размер по кредит (овърдрафт) или за банкови гаранции до 9 779 хил. лв. при лихвен процент 1мес Euribor+1.5% и падеж 29.01.2026 г. Към 31.12.2025 г. усвоените средства по него са в размер на 9 773 хил. лв. Договорът е обезпечен с ипотека на недв.имот, залог на ДМА и вземания. По същата кредитна линия е договорен банков кредит под условие, във връзка с кредитен ангажимент под формата на гаранции с максимален размер до 19 558 хил. лв. Към 31.12.2025 г. няма поети ангажименти по него, а срокът е до 29.01.2031 г. Подробно описание на поетия ангажимент е представено в Приложение №3.6.
• Кредитна линия 4, с максимален размер по кредит (овърдрафт) до 978 хил. лв. (500 хил. евро) при лихвен процент 3М Euribor+3.25% и падеж 19.05.2026 г. Към 31.12.2025 г. са усвоени 810 хил. лв. (414 хил. евро) по него. Договорът е обезпечен с запис на заповед и корпоративна гаранция. По същата кредитна линия е договорен банков кредит под условие, във връзка с кредитен ангажимент под формата на гаранции/контрагаранции/акредитиви с максимален размер до 5 867 хил. лв. (3 000 хил. евро.). Към 31.12.2025 г. поетите ангажименти са в размер на 1 306 хил. лв. (668 хил. евро) и срок до 15.12.2026 г. Подробно описание на поетия ангажимент е представено в Приложение №3.6.

• Кредитна линия 5, с максимален размер по кредит (овърдрафт) до 978 хил. лв. (500 хил. евро) при лихвен процент 3М Euribor+3.2% и падеж 27.03.2027 г. Към 31.12.2025 г. са усвоени 978 хил. лв. (500 хил.евро) по него. Договорът е обезпечен с запис на заповед и корпоративна гаранция. По същата кредитна линия е договорен банков кредит под условие, във връзка с кредитен ангажимент под формата на гаранции/контрагаранции/акредитиви с максимален размер до 11 735 хил. лв. (6 000 хил. евро.). Към 31.12.2025 г. поетите ангажименти са в размер на 3 480 хил. лв. (1 779 хил. евро) и срок до 05.04.2028 г. Подробно описание на поетия ангажимент е представено в Приложение №3.6.
• Кредитна линия 6, с максимален размер по кредит (овърдрафт) до 978 хил. лв. (500 хил. евро) при лихвен процент 5.85% и падеж 05.05.2026 г. Към 31.12.2025 г. са усвоени 224 хил. лв. (115 хил. евро) по него. Договорът е обезпечен с запис на заповед и корпоративна гаранция. По същата кредитна линия е договорен банков кредит под условие, във връзка с кредитен ангажимент под формата на гаранции/контрагаранции/акредитиви с максимален размер до 10 757 хил. лв. (5 500 хил. евро.). Подробно описание на поетия ангажимент е представено в Приложение №3.6.

Промени в пасивите, произтичащи от финансова дейност

Таблицата по – долу представя промените в пасивите от финансовата дейност, като представя както паричните, така и непаричните промени. Пасивите, произтичащи от финансовата дейност са тези, за които паричните потоци са или бъдещите парични потоци ще бъдат класифицирани в отчета за парични потоци на Групата като парични потоци от финансова дейност.

• Другите промени с непаричен характер по договори за лизинг включват рекласификации, нововъзникнали договори, прихващания с насрещни вземания, както и отписани задължения поради пълно или частично прекратяване на договори за лизинг.