Структура на разходите

Структура на разходите по икономически елементи

Консолидираните разходи по икономически елементи за 2025г. са на стойност 431 423 хил. лв. и намаляват с 30,32%, спрямо съпоставимия период (2024г. – 619 181 хил. лв.), поради намаления обем на извършваните строителни работи.

В групата се включват разходи за суровини, материали и консумативи в размер на 121 023 хил. лв., които намаляват с 43,60% спрямо съпоставимия период (2024г. – 214 582 хил. лв.). С най-значителен дял от тях (88,43%) са разходите за основни материали – 107 021 хил. лв., които са и с най-съществено намаление в групата (89,49%) спрямо предходния период (2024г. – 196 140 хил. лв.). През годината извършените разходи за горива и смазочни материали на стойност 5 816 хил. лв., които намаляват с 48,14% (2024г. – 11 215 хил. лв.). Наличието на собствени транспортни средства и машини предполага извършване на разходи за поддръжката им, като разходи за резервни части и консумативи, които са на стойност 1 579 хил. лв., разходи за гуми 97 хил. лв. и други. Разходите за електрическа енергия са 1 799 хил. лв. и нарастват с 31,12% спрямо съпоставимия период (2024г. – 1 372 хил. лв.). Разходите за природен газ са 1 986 хил. лв., за топлинна енергия 46 хил. лв., за вода 99 хил. лв. Закупуването на основните материали и суровини в групата се осъществява чрез едно от дъщерните дружества на Групата, Инфра комерс ЕООД, което осигурява управление на дейността по снабдяване с основни материали и суровини и гарантира доброто качество при оптимални цени.

Намаляването на разходите за суровини и материали е свързано с намаляването на обема на извършените СМР. Изменение се наблюдава и в относителният дял на този вид разход в общата стойност на разходите по елементи, който за 2025г. е 28,05% при 34,66% в 2024г. Разпределени по географски признак 63,36% от тях са реализирани в България, 18,76% в Сърбия и 17,87% в Румъния.

Разходите за външни услуги са на стойност 235 931 хил. лв. и намаляват в абсолютна стойност с 80 518 хил. лв., или 25,44% спрямо предходната година (2024г. – 316 449 хил. лв.), като запазват приблизително същия относителен дял в групата на разходите по икономически елементи – 54,69% през текущата година спрямо 51,11% през 2024г.

Включват: разходите за подизпълнители, нает транспорт, ремонти, застраховки, абонаменти, лабораторни изпитвания, проектиране, реклама, консултантски и други договори, охрана, данъци и такси и други.

Услугите от подизпълнители са на стойност 171 446 хил. лв. (72,67% от общия размер на разходите за външни услуги) и намаляват с 27,05%, спрямо съпоставимия период (2024г. – 235 015 хил. лв.). Разходите за механизация са на стойност 19 431 хил. лв. и намаляват (39,83%) спрямо предходната година (2024г. – 32 294 хил. лв.), като 65,21% от тях са реализирани в чужбина. Намаляването в обема на изпълняваните СМР е свързано и с намален размер на този вид разходи. Транспортните услуги са на стойност 5 782 хил. лв. и бележат спад от 32,14%. Разходите за наеми са на стойност 5 400 хил. лв. и намаляват с 8,23% (2024г. – 5 884 хил. лв.), като 49,11% от тях са в чужбина. Разходите за проектиране са в размер на 4 200 хил. лв. и намаляват с 17,94% спрямо миналата година, като основната причина е в характера на изпълняваните строителни договори, свързани с инженерингови дейности. Друг съществен разход в подгрупата е свързан със застраховане на наличната техника и механизация, както и изпълнение на СМР договори., който през годината е размер на 4 510 хил. лв. и нараства 48,84% спрямо предходната година (2024г. – 3 030 хил. лв.).

Разходите за охрана са свързани с опазване на недвижима собственост и СМР материали, и са на стойност 3 665 хил. лв. (2024г. – 4 225 хил. лв.), като 56,59% са реализирани в страната, 24,45% в Сърбия и 18,96% в Румъния.

Услугите по договори са на стойност 2 397 хил. лв., а консултантските услуги през годината са на стойност 3 651 хил. лв. (2024г. – 3 344 хил. лв.). Разходите за данъци и такси през годината са на стойност 2 243 хил. лв. и намаляват спрямо миналата година с 50,69% (2024г. – 4 549 хил. лв.).

Разпределени по географски сегменти, 56,45% от разходите за външни услуги са реализирани в страната, 23,56% в Сърбия, 0,11% в Гърция и 19,88% в Румъния.

Разходите за амортизации са на стойност 6 658 хил. лв. и нарастват с 4,93% спрямо предходната година (2024г. – 6 345 хил. лв.). От тях, 1 712 хил. лв. представляват разходи за амортизации на активи с право на ползване, съгласно МСФО 16 Лизинг, като нарастват с 44,72% спрямо съпоставимия период (2024г. – 1 183 хил. лв.). Разходите за амортизации на собствени активи са на стойност 4 946 хил. лв. и намаляват с 4,18% (2024г. – 5 162 хил. лв.).

Инвестиционната програма на Групата в основни машини и механизация се извършва основно в България. Най-съществен дял в тях са активите, собственост на компанията-майка, които обезпечават дейността на дъщерните дружества. Групата провежда централизирана инвестиционна политика чрез концентрация на основните корпоративни активи, които се отдават под наем на дъщерни дружества на принципа на необходимост и натоварване. Ефективното управление на активите и тяхното оптимално натоварване е една от основните задачи пред ръководството.

Разходите за възнаграждения и осигуровки на персонала са на стойност 51 851 хил. лв. и нарастват с 10,64% спрямо съпоставимия период (2024г. – 46 866 хил. лв.). Разпределени по географски сегменти 67,76% са разходите за възнаграждения в страната, 25,37% в Сърбия и 6,87% в Румъния.

Разходите за обезценка на активи са на стойност 990 хил. лв. и бележат намаление от 68,06% спрямо съпоставимия период (2024г. – 3 100 хил. лв.). Те включват разходи за обезценка на вземания 952 хил. лв., обезценка на парични средства за 18 хил. лв. и обезценка на финансови активи 20 хил. лв.

Другите разходи са на стойност 14 970 хил. лв. и намаляват с 52,98% спрямо предходния отчетен период (2024г. – 31 839 хил. лв.). Тук се включват разходи за неустойки по търговски сделки на стойност 474 хил. лв. С най-съществен дял са формираните провизии по строителни договори на стойност 8 583 хил. лв. (2024г. – 19 775 хил. лв.), които влияят и най-съществено в изменението на групата, намаление с 56,60%. В групата на другите разходи се включват също разходи за командировки в страната и чужбина в общ размер на 760 хил. лв., които намаляват в сравнение с предходната година (2024г. – 800 хил. лв.). Социални разходи, предоставени в натура са на стойност 292 хил. лв., представителни разходи 1 626 хил. лв. През годината са начислени разходи за липси и брак на стойност 434 хил. лв.

Разходите за дарения са на стойност 1 076 хил. лв., основно към Фондация „Трейс за хората“ и намаляват спрямо съпоставимия период с 28,31% (2024г. – 1 501 хил. лв.).

Разпределени по географски сегменти, 36,04% от Другите разходи са реализирани в страната, 7,54% в Сърбия, 0,06% в Гърция и 56,37% в Румъния.

Финансовите разходи са на стойност 9 701 хил. лв. и нарастват с 58,05% спрямо съпоставимия период (2024г. – 6 138 хил. лв.). С най-съществен дял от тях са разходите за лихви по заеми от финансови предприятия – 3 614 хил. лв., които нарастват с 38,47% спрямо предходната година (2024г. – 2 610 хил. лв.), като основно се дължат на привлечените финансови ресурси от кредитни институции. Разходите свързани с банкови гаранции в размер на 932 хил. лв., намаляват с 18,53% (2024г. – 1 144 хил. лв.) и това се дължи главно на обезпечаване изпълнението на строителството и авансови плащания по сключени договори през годината. Разходите по отрицателни курсови разлики, 4 369 хил. лв. и нарастват с 314,91% (2024г. – 1 053 хил. лв.), които са формирани основно в Румъния 61,36% и Сърбия 5,38%. Лихвите по лизингови договори са на стойност 311 хил. лв.

В групата се включват и други финансови разходи на стойност 410 хил. лв. (2024г. – 860 хил. лв.), които по своята същност представляват разходи за банкови такси и финансови разходи, свързани с действащите договори за кредит.

Дружествата в групата обслужват няколко кредита към различни финансови институции - УниКредит Булбанк АД, Банка ДСК ЕАД, ОББ АД, Юробанк България АД, НЛБ банка и Банка Интеса.

Разпределени по географски признак, финансовите разходи са 50,84% в България, 13,03% в Сърбия и 36,12% в Румъния.

Персонал

Числеността на персонала към 31.12.2025г. в Групата е 810 души, от които 502 в страната, 292 в Сърбия и 16 в Румъния. Средносписъчният състав на персонал за 2025 г. е 826 души.

Разпределението по категории е както следва:

Списъчен брой към 31.12.2025 БЪЛГАРИЯ СЪРБИЯ РУМЪНИЯ

Финансов резултат

В обобщение на данните от консолидирания финансов отчет за 2025 година, Трейс Груп Холд АД и дъщерните му дружества, реализират общо приходи на стойност 459 048 хил. лв. и общо разходи, без разходи за данъци, на стойност 445 694 хил. лв. Финансовият резултат, преди разходи за данъци, е печалба в размер на 13 354 хил. лв. Разходите за данъци са 2 960 хил. лв., от които 2 728 хил. лв. са текущ корпоративен данък. Финансовият резултат след данъци е в размер на 10 394 хил. лв.