Комитети
В дружеството функционира Одитен комитет. В съответствие с изискванията на действащото законодателство и въз основа на определените от него критерии, Управителният съвет след одобрение от Надзорния съвет, предлага на Общото събрание на акционерите на дружеството за избор одитен комитет в състав, който отговаря на законовите изисквания и конкретните нужди на дружеството. Структурата, обхватът от ангажименти, начинът на функциониране и процедурите за отчитане на Одитния комитет са описани подробно в Статута на Одитния комитет.
Одит и вътрешен контрол
Корпоративните ръководства са подпомагани от Одитния комитет. Одитният комитет писмено мотивира пред Общото събрание на акционерите предложението си за избор на независим одитор, като се ръководи от установените изисквания за професионализъм. Корпоративните ръководства със съдействието на одитния комитет осигуряват спазването на приложимото право по отношение на независимия финансов одит. При избора на одитор се прилага ротационен принцип. Както е оповестено в събития след края на отчетния период, с решение на Общото събрание е одобрена и формална промяна на регистрирания одитор на Дружеството, която е във връзка с регистрацията на „Ка Одит“ ЕООД - предприятие на регистриран одитор Калин Апостолов с рег. № 0657, като одиторско дружеството „Паркър Ръсел България“ ЕООД с рег. № 195, като юридическото лице и обстоятелствата, свързани с него, са без промяна, извън наименованието. Одиторът, отговорен за ангажимента, от името на одиторското дружеството „Паркър Ръсел България“ ЕООД е Калин Апостолов Апостолов – Едноличен собственик и Управител. Одитният комитет осигурява надзор на дейностите по вътрешен одит и следи за цялостните взаимоотношения с външния одитор, включително естеството на несвързани с одита услуги, предоставяни от одитора на дружеството. В „Трейс Груп Холд“ АД е изградена система за вътрешен контрол, която гарантира ефективното функциониране на системите за отчетност и разкриване на информация. Системата за вътрешен контрол се изгражда и функционира и с оглед идентифициране на рисковете, съпътстващи дейността на Дружеството и подпомагане тяхното ефективно управление. Описание на основните характеристики на системите за вътрешен контрол и управление на риска е представено в т. IV – Описание на основните характеристики на системите за вътрешен контрол и управление на риска на „Трейс Груп Холд“ АД във връзка с процеса на финансово отчитане, от настоящата декларация за корпоративно управление.